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2026年11月12日
ファクタリングとは、会社や個人事業主が保有する売掛債権を、支払期日前に買い取ってもらう資金調達方法です。
金融庁は、ファクタリングを法的には「債権の売買（債権譲渡）契約」と説明しています。ただし、売買契約という名前でも、実態によっては貸付けに該当する場合があります。
この記事では、金融庁と法務省の公式情報をもとに、ファクタリングの仕組み、借入れとの違い、債権譲渡登記、利用時の注意点を解説します。
根拠：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」（確認日：2026年11月11日）
ファクタリングとは、事業者が保有する売掛債権などを、支払期日前に一定の手数料を差し引いて買い取ってもらうサービスです。事業者の資金調達手段の一つであり、法的には債権の売買契約です。
金融庁は、次のように説明しています。
一般に「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービス（事業者の資金調達の一手段）であり、法的には債権の売買（債権譲渡）契約です。
出典：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」（確認日：2026年11月11日）
売掛債権とは、取引先から代金の支払いを受ける権利です。ファクタリングでは、この売掛債権を売買の対象とします。
つまり、ファクタリングの基本は、将来受け取る予定の売掛金を、支払期日前に資金化することです。
金融庁が説明する一般的なファクタリングは、売掛債権などを保有する事業者のための資金調達手段です。個人の給与を対象とする「給与ファクタリング」とは区別する必要があります。
金融庁は、通常、個人としてファクタリングを利用する機会はないと説明し、給与ファクタリングへの注意を呼びかけています。
根拠：金融庁（確認日：2026年11月11日）
ファクタリングの基本的な仕組みは、事業者が保有する売掛債権をファクタリング業者に売却し、その買取代金を受け取ることです。売掛債権の額面と実際に受け取る金額には、手数料による差が生じます。
ファクタリングの基本的な流れ
売掛債権を保有している
↓ 売掛債権を譲渡
売掛債権を買い取る
↓ 買取代金を支払う
手数料を差し引いた金額を受け取る
これは、金融庁が説明する債権売買の基本構造を簡略化したものです。実際の契約では、売掛債権を誰が回収するのか、回収できなかった場合に誰が負担するのかも重要です。
売掛金を回収できなかった場合の負担は、契約内容と取引の実態によって判断されます。売主に買戻しや自己資金での支払いを求める契約は、貸付けに該当するおそれがあります。
金融庁は、債権の回収を売主に委託し、回収できなかったときに売主が債権を買い戻す、または自分の資金で支払うような取引に注意を促しています。
根拠：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」（確認日：2026年11月11日）
ファクタリングと借入れの基本的な違いは、売掛債権の売買か、金銭の貸付けかという点です。ただし、契約書に「債権譲渡契約」と書かれていても、実態が貸付けであれば貸金業に該当するおそれがあります。
金融庁は、契約書の名称や形式だけでなく、経済的側面や取引の実態によって判断すると説明しています。
ノンリコースとは、売却した売掛債権などが返済不能になっても、売却した事業者に返済義務が生じないことです。ただし、契約書にノンリコースの規定があるだけで、貸付けではないと確定するわけではありません。
金融庁は、ノンリコースの規定があっても、売主に債務の保証を求めるのと同じ実態がある場合などには、貸付けに該当すると判断された裁判例を紹介しています。
債権譲渡登記とは、法人が金銭債権を譲渡した際に、債務者以外の第三者に対して債権譲渡の事実を主張するための制度です。法務省によると、登記できる譲渡人は法人に限定されています。
この制度で重要なのは、次の点です。
法務省は、債務者に対しては、登記事項証明書の交付を伴う通知などによって対抗要件を備えることを説明しています。
いいえ。債権譲渡登記は、債権の存在や譲渡の有効性を公的に証明する制度ではありません。
法務省は、実際には存在しない債権について登記された場合でも、それによって債権の存在や譲渡の有効性が証明されるわけではないと説明しています。
根拠：金融庁、法務省「債権譲渡登記制度の概要」、法務省「第１ 債権譲渡登記制度とは？」（いずれも確認日：2026年11月11日）
ファクタリングを利用するときは、高額な手数料、実質的な貸付け、売掛債権を回収できなかった場合の負担に注意してください。金融庁は、ファクタリングを装ったヤミ金融業者の存在を確認し、注意を呼びかけています。
偽装ファクタリングとは、ファクタリングを装い、実際には高金利の貸付けなどを行う取引です。金融庁は、貸金業登録を受けていない者がファクタリングを装って貸付けを行う事案を確認しています。
次のような契約には特に注意が必要です。
これらは、金融庁が示す偽装ファクタリングや貸金業該当性に関する注意点です。契約の名称だけで安全と判断しないでください。
高額な手数料のファクタリングには、資金繰りをかえって悪化させ、多重債務に陥る危険性があります。金融庁も高額な手数料への注意を呼びかけています。
受け取る金額だけでなく、売掛債権の額面との差額や契約上の負担を確認することが重要です。
給与ファクタリングは利用しないでください。金融庁は、個人の賃金債権を買い取り、本人を通じて資金を回収する取引は貸金業に該当すると説明しています。
金融庁によると、無登録のヤミ金融業者によって、年率換算で数百～千数百％になる手数料を請求されたり、大声での恫喝や勤務先への連絡など、悪質な取立てを受けたりする危険性があります。
給与ファクタリングについては、最高裁判所の令和5年2月20日の決定でも、対象となった取引が貸付けに当たると判断されています。
契約前には、売掛債権の買取代金、手数料、回収できなかった場合の負担、契約の実態を確認してください。特に、売主に買戻し義務や自己資金での支払い義務がないかは重要です。
契約前の確認項目
少しでも心配な点があれば、金融庁が案内するように、法律の専門家である弁護士への相談を検討してください。
根拠：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」（確認日：2026年11月11日）
売掛債権を売買するファクタリングそのものが、直ちに違法というわけではありません。ただし、ファクタリングを装った貸付けや、実態が貸金業に該当する取引には注意が必要です。
金融庁は、実質的に債務者の不払いリスクがファクタリング業者へ移転していることなどを考慮し、貸金業法が適用されないと判断された裁判例も紹介しています。
いいえ。契約書に「債権譲渡契約（売買契約）」と記載されていても、実態が貸付けに当たる可能性があります。
金融庁は、契約書の形式だけではなく、取引の経済的側面や実態を踏まえて判断すると説明しています。
個人事業主が譲渡人となる債権譲渡登記はできません。法務省は、債権譲渡登記の譲渡人を法人に限定しています。
これは債権譲渡登記制度についての説明であり、個人事業主による売掛債権の売却全般ができないという意味ではありません。
ファクタリングの契約や取立てに不安がある場合は、金融庁が案内する相談窓口や弁護士に相談してください。悪質な取立ての被害については、金融庁は警察への相談を呼びかけています。
主な相談窓口
金融庁 金融サービス利用者相談室
電話：0570-016811
IP電話：03-5251-6811
平日10:00～17:00
警察相談専用電話
電話：#9110
日本貸金業協会 貸金業相談・紛争解決センター
電話：0570-051051
IP電話：03-5739-3861
9:00～17:00（土・日・祝休日・年末年始を除く）
消費生活相談窓口
消費者ホットライン：188
根拠：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」（確認日：2026年11月11日）
ファクタリングは、事業者が保有する売掛債権を支払期日前に売却する資金調達方法です。借入れとの違いは債権の売買である点ですが、契約の実態によっては貸付けに該当することがあります。
利用を検討するときは、手数料や買取代金だけでなく、回収できなかった場合の負担にも注意してください。特に偽装ファクタリングや給与ファクタリングには十分な警戒が必要です。
調べた日：2026年11月12日
Yahoo!知恵袋には、ファクタリングの仕組みや契約上の問題について、次のような質問があります。質問の内容は短く言い換えています。
調べた日：2026年11月12日
